CORPORATES FRAUDS - FRAUDES CORPORATIVOS

CORPORATES FRAUDS

Corporate fraud continues to be one of the FBI’s highest criminal priorities—in addition to causing significant financial losses to investors, corporate fraud has the potential to cause immeasurable damage to the U.S. economy and investor confidence. As the lead agency investigating corporate fraud, the Bureau focuses its efforts on cases that involve accounting schemes, self-dealing by corporate executives, and obstruction of justice.

The majority of corporate fraud cases pursued by the FBI involve accounting schemes designed to deceive investors, auditors, and analysts about the true financial condition of a corporation or business entity. Through the manipulation of financial data, the share price, or other valuation measurements of a corporation, financial performance may remain artificially inflated based on fictitious performance indicators provided to the investing public.1

1 RECOVERED FROM https://www.fbi.gov/investigate/white-collar-crime, January 10/2017

FRAUDES CORPORATIVOS

El fraude corporativo continúa siendo una de las mayores prioridades criminales del FBI, además de causar importantes pérdidas financieras a los inversionistas, el fraude corporativo tiene el potencial de causar un daño inconmensurable a la economía de los Estados Unidos y la confianza de los inversionistas. Como la agencia principal que investiga el fraude corporativo, la Oficina centra sus esfuerzos en casos que involucran esquemas de contabilidad, autogestión por parte de ejecutivos corporativos y obstrucción a la justicia. La mayoría de los casos de fraude corporativo llevados a cabo por el FBI involucran sistemas de contabilidad diseñados para engañar a los inversionistas, auditores y analistas acerca de la verdadera condición financiera de una corporación o entidad comercial. A través de la manipulación de datos financieros, el precio de las acciones u otras mediciones de valuación de una corporación, el desempeño financiero puede mantenerse artificialmente inflacionado sobre la base de indicadores de desempeño ficticios proporcionados al público inversionista.1

1 Recuperado de https://www.fbi.gov/investigate/white-collar-crime, Enero 10/2017